Avant le déploiement de BlackLine, l’équipe comptable de Franklin Templeton utilisait Microsoft Excel pour le rapprochement de ses comptes. L’entreprise avait établi des normes pour son processus de rapprochement qui s’appliquaient à l’échelle mondiale. Toutefois, il existait des disparités régionales concernant le format des rapprochements et la détermination du niveau de risque des comptes du grand livre.

De plus, bien qu’aucun problème de respect des échéances ou d’exactitude des données financières n'était à déplorer, il existait un manque de transparence quant à l’avancement de la clôture par l’équipe comptable de l’entreprise. Ce manque de transparence empêchait l’équipe comptable de respecter les délais pour la réalisation des contrôles de fin de mois exigés par la loi Sarbanes-Oxley (SOX), entraînant ainsi le recours à des solutions alternatives manuelles pour les approbations.

Enfin, le rapprochement de tous les comptes du grand livre s’effectuait une fois par mois et il n’existait aucun cadre uniformisé pour l’identification des comptes à haut risque. Cette tâche devait être une priorité pour l’équipe comptable au début du processus de clôture. Ainsi, de nombreux comptes considérés comme étant à haut risque, exigeaient un processus fastidieux se traduisant souvent par des heures supplémentaires pour le personnel. Le rapprochement des transactions entre plusieurs systèmes distincts s’effectuait également dans Microsoft Excel et s'achevait après la fin du mois, en raison du caractère manuel de l’opération. Il n’était possible d’identifier et d’assurer le suivi des exceptions qu’après cette date.

En 2017, la direction de l’équipe comptable a mené une enquête auprès de toutes ses équipes à travers le monde pour identifier les problématiques, les lacunes et les domaines à améliorer. Les comptables de Franklin Templeton ont exprimé leur avis, à la suite de quoi deux grandes initiatives ont émergé : un cadre d’évaluation des risques et une nouvelle technologie.

L’entreprise a examiné deux solutions pour améliorer le processus de rapprochement. Le choix s’est porté sur BlackLine pour plusieurs raisons, notamment :

• la capacité à résoudre plusieurs défis du processus comptable, tout en assurant la transparence du leadership comptable dans le processus de clôture ; et

• la flexibilité de la solution pour intégrer les règles comptables nécessaires à la mise en œuvre du cadre d’évaluation du niveau de risque du grand livre.

Franklin Templeton a adopté une stratégie par étapes, en se concentrant d’abord sur les bureaux nord-américains et sud-américains, puis en déployant BlackLine dans le reste du monde. Grâce aux leçons tirées de la phase initiale, cette stratégie a permis à l’entreprise de modifier l'implémentation du logiciel dans la deuxième phase. L’entreprise a également été en mesure d’utiliser davantage les ressources internes dans le cadre du volet formation de la deuxième phase, en utilisant un modèle de "formation des formateurs".